Ako banky posudzujú príjem SZČO? Daňová optimalizácia vám môže zatvoriť dvere k hypotéke
Zatiaľ čo pri zamestnancovi na trvalý pracovný pomer dokáže banka overiť príjem cez Sociálnu poisťovňu za pár minút, pri samostatne zárobkovo činných osobách (SZČO) je proces omnoho komplexnejší. Banky podrobne analyzujú daňové priznania, výpisy z účtov a kontinuitu podnikania.
Aktuálne finančné inštitúcie sledujú pri podnikateľoch najmä tri kľúčové piliere: výšku uznateľného príjmu, stabilitu v dlhodobom horizonte a vývoj podnikania v mesiacoch pred podaním žiadosti.
Zásadným problémom v praxi býva daňová optimalizácia. Mnohí podnikatelia generujú skvelé obraty, no v daňovom priznaní si legálne stlačia základ dane na minimum. Pre finančný sektor tak paradoxne vyzerajú ako klienti bez dostatočnej bonity. Banka totiž primárne posudzuje formálne čísla. Ak je základ dane minimálny, výsledný uznateľný príjem vám namiesto otvárania dverí k úveru tieto dvere zatvára.
Ako banky reálne počítajú príjem SZČO?
Na slovenskom trhu sa stretávame s dvoma hlavnými metodikami:
- Výpočet zo základu dane: Banka vezme základ dane, odpočíta zaplatenú daň a výsledok vydelí číslom 12 (prípadne počtom mesiacov podnikania). Tento model je nevýhodný pre tých, ktorí uplatňujú paušálne alebo vysoké skutočné výdavky.
- Výpočet z percenta tržieb (obratov): Pre mnohé profesie spásne riešenie. Vybrané banky dokážu akceptovať čistý príjem ako určité percento z celkových tržieb (v praxi zvyčajne od 10 % do 60 % v závislosti od typu profesie a interných tabuliek banky). Tento prístup je ideálny pre IT špecialistov, lekárov, právnikov či iné slobodné povolania s nízkymi reálnymi nákladmi.
Z praxe platí železné pravidlo: čísla v daňovom priznaní musia ladiť s realitou na podnikateľskom účte. Posledné mesiace pred podaním úverovej žiadosti do banky navyše musia potvrdiť, že biznis nestagnuje, ale funguje minimálne v rovnakom, ak nie lepšom rytme ako v predchádzajúcom roku.
Pri posudzovaní okrem samotnej výšky príjmu zaváži aj sektor podnikania, stabilita odberateľov, čistá úverová história a rozumné riadenie cash flow. Ak má podnikateľ predvídateľné peňažné toky, čisté registre a včas nastavenú daňovú stratégiu, má k financovaniu oveľa bližšie. O schválení úveru však vždy rozhoduje banka. Nenechávajte svoje podnikanie a plány na vlastné bývanie či rozvoj napospas náhodným číslam v daňovom priznaní. Príprava na úver sa pre SZČO začína už mesiace pred koncom zdaňovacieho obdobia, ideálne spolu s vaším účtovníkom alebo daňovým poradcom.
Ak chcete vedieť, ktorá banka a akým spôsobom aktuálne pristupuje k akceptovaniu príjmov SZČO a kde je najväčší potenciál na najvyššiu výšku úveru, pokojne sa mi ozvite. Pripravím pre vás analýzu možností na mieru vášmu podnikaniu.